索辰科技：发行人申报前历史股权激励失效及已实施完成员工持股计划的合法合规性。

公开摘要

招股说明书披露，索辰有限2011年制定《员工股权激励方案》，与10名员工签署《授权协议书》，拟通过附条件无偿赠与方式授予股东权益，股权来源为实际控制人陈灏赠与；10名激励对象曾被授予部分激励权益，后因离职或自愿放弃而失效，未曾实际取得公司股权。发行人已通过宁波辰识、上海索汇两个员工持股平台实施完成股权激励，持股平台合伙人均与发行人签署或曾签署劳动合同/聘任合同，不存在发行人员工以外主体通过员工持股计划间接持股；持股平台取得股份履行内部审议程序，取得价格与同期投资人入股价格一致，合伙人已足额支付对价，资金来源为合伙人出资，不属于私募基金，无需私募备案。