三未信安：报告期内公司曾使用员工个人银行账户作为公司现金账户进行管理，需要关注资金管理、内部控制规范性及是否构成重大内控缺陷或资金占用风险。

公开摘要

报告期内自2018年1月至2020年5月，发行人存在使用4张员工个人银行账户作为公司现金账户进行管理的情形，主要用于收支借用商品保证金、支付员工报销、收支员工备用金等。2018年、2019年、2020年1月至5月，公司通过个人卡流入金额分别为314.29万元、245.71万元和8.61万元，流出金额分别为284.77万元、224.60万元和62.08万元。公司披露相关支出均有对应发票并经内部流程后账务处理，费用真实发生，流水与业务匹配。