德威华泰：发行人部分土地、应收账款、项目收益权或特许经营权收益存在抵押、质押或尚未办理登记情形，并存在因诉讼执行导致银行账户资金被冻结的情况。

公开摘要

德威水循环持有的北京经济技术开发区相关不动产权存在抵押。源海汇通与海科融资签署抵押反担保合同，将石家庄藁城区土地使用权及在建工程抵押给海科融资，作为海科融资就公司银行贷款提供连带责任保证的反担保措施，截至招股说明书签署日上述抵押尚未办理登记手续。部分特许经营权对应的应收账款或收益权存在质押，其中栾城水循环项目应收账款、汤阴梦幻泉项目收益权质押已办理登记；德威兰州以兰州一污项目污水处理费出质，为其与中国农业银行股份有限公司甘肃兰州新区支行借款提供担保，该质押担保尚未办理登记手续。法律意见书披露，发行人将已经形成及未来五年到期的全部应收账款、海淀上庄水循环项目收益权、京东方水循环项目收益权办理质押登记；德威汤阴将相关特许经营权及水费收益权、应收款项办理质押登记。同时，因丽江程海保尔生物开发有限公司诉讼案件执行导致发行人存在银行账户部分资金被冻结情况。