海德曼：报告期内存在供应商周转贷款、关联方资金拆借、员工个人账户收付款、第三方回款等财务内控不规范事项。

公开摘要

注册稿披露，报告期内发行人存在供应商周转贷款、关联方资金拆借、利用个人账户对外收付款项、第三方回款等财务内控不规范情况。2017年存在通过供应商周转贷款4,100万元；2017年向关联方拆出资金300万元、2018年向关联方拆入资金30万元；2017年通过员工个人账户收取零星配件和车床款86.76万元，并通过员工个人账户支付2016年部分员工工资、年终奖及零星运费225.00万元；2017年至2019年第三方回款分别为645.25万元、190.44万元、121.58万元。2017年1月还存在将合计301.63万元银行承兑汇票通过社会企业贴现并取得贴现款293.57万元的情形。