人本股份：报告期内发行人曾存在无真实交易背景票据融资、与关联方票据拆借及非关联第三方资金拆借等财务内控不规范事项。

公开摘要

报告期内，发行人及其子公司之间存在通过开具无真实交易背景票据进行票据融资的情况，2019年和2020年金额分别为105,193.32万元、14,350.00万元，2021年及2022年1-6月为0；发行人与关联方人本集团曾通过票据背书等流转形式进行资金拆借，2019年票据兑出776.03万元、2020年票据兑出46.00万元；发行人还披露了与非关联第三方资金拆借事项，其中上海人本轴承负责人周清曾利用职务便利通过其控制主体向上海人本轴承拆借资金。