纳百川：首轮问询问题4：内部控制

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）通过个人卡收支的具体情况及纳税调整、完税情况，个人卡收支汇总是否包含与张勇及其配偶的资金往来，是否完整披露个人卡收支事项；个人卡“其他成本费用”付款具体用途，是否涉及商业贿赂；（2）是否存在《监管适用指引——发行类第5号》问题8相关其他财务内控不规范情形，如存在，说明整改措施及有效性；并要求保荐人、申报会计师就实际控制人及其控制银行账户核查完整性、发行人内控制度是否健全有效、是否存在体外资金循环形成销售回款或承担成本费用发表意见并提交资金流水专项核查报告。