双瑞股份：财务内控规范性、第三方回款、烤烟房业务及关键人员资金往来

公开摘要

交易所要求发行人说明：内部控制不规范情形的信息披露是否符合《监管规则适用指引——发行类第5号》；第三方回款披露是否完整、自然人垫付客户款项的原因及合理性、37.88万元未返还原因；烤烟房业务及固定资产管理瑕疵产生原因、是否完成整改、相关内控是否健全并有效执行、烤烟房业务未按招投标文件约定自行生产相关设备的违约责任及后果；关键人员流水所涉事项产生原因、在已有备用金制度下产生相关借款的原因、是否存在违法违规行为、是否完成整改及内控是否有效。