万创科技：首轮问询：Eurotech退出、历次增资估值、0对价转让、对赌终结及外方历史股东关联关系

公开摘要

交易所要求发行人说明Eurotech集团基本情况、其对发行人核心技术形成及海外市场开拓是否存在重大作用、是否与发行人同业或上下游、是否与主要客户/供应商存在关联或密切关系；说明2017年1月Eurotech集团及下属企业以减资方式退出的原因背景、定价依据、与2018年1月增资价格差异合理性、退出行为真实性及是否存在股权代持；说明2018年1月至2021年3月历次增资整体估值依据及合理性；说明2019年8月0对价转让原因背景及定价合理性；说明对赌条款生效期间是否触发履约义务、相关义务是否履行完毕、特殊权利条款是否完全终结、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在效力恢复条款、是否符合创业板审核问答要求；并说明Eurotech等外方历史股东与发行人客户供应商的关联关系核查范围、方式、依据和结论。