兆尹科技：关于招股说明书风险揭示与格式准则第57号的披露合规

公开摘要

交易所指出招股书风险揭示章节存在与《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号--招股说明书》规定不相符的情形：风险揭示应避免笼统模板化且不应披露适用于任何发行人的风险，原披露含“发行失败风险”“发行后公司即期回报被摊薄的风险”等通用风险，且“技术升级迭代的风险”“市场竞争激烈的风险”较为笼统；相关风险应作定量分析或针对性描述，原“经营业绩季节性波动风险”“募集资金投资项目相关风险”未充分定量。交易所要求发行人遵循重要性原则针对性披露实际风险，避免模板化表述并进行定量分析或针对性描述，要求保荐人发表明确意见。