菲鹏生物：新三板挂牌期间合规性、信息披露违规及处罚风险

公开摘要

交易所要求发行人披露报告期内是否存在实际控制人变更、相关认定是否合法合规及未披露原因；披露新三板挂牌期间及摘牌合法合规性，是否存在信息披露违规，是否受到行政处罚或监管措施，2018年终止挂牌原因。第二轮问询进一步要求结合《证券法》《行政处罚法》等规定，说明新三板挂牌期间信息披露违规行为是否适用“违法行为在二年内未被发现”的情形，发行人是否存在被处罚风险；未披露关联方代垫费用等财务不规范情况是否存在被处罚风险，是否构成本次发行上市法律障碍。