矽递科技：搭建、拆除VIE架构及股东入股价格公允性

公开摘要

交易所要求发行人说明：结合《协议书》相关约定分析IDG Investment将增资权转让予第三方广州启康的价格公允性；发行人主营业务是否存在外资准入限制；历史上VIE架构搭建、运行及拆除过程中有关外汇管理、税务管理事项是否合规；2017年至2022年股东入股价格均低于2015年且波动较大的原因；发行人与智禹博诚、极目视觉签订《可转债协议》的原因、协议具体内容及转股时间；智禹博诚等发行人直接、间接股东是否为主要客户、供应商或前述主体实际控制人；结合历次入股、增资当年市盈率或净资产分析历次增资、股权转让定价依据及公允性。