骏鼎达：首轮问询问题19：经营合规性

公开摘要

交易所要求发行人：（1）列示第三方回款形成原因、金额及占营业收入比例，说明金额变动原因、相关内控及发行人和相关主体是否与第三方回款客户、实际支付方存在关联关系；（2）说明社保、公积金缴费基数与实际工资、可比公司、同地区社平工资差异，量化补缴金额影响；（3）说明票据找零业务模式、风险、是否存在被处罚潜在风险，与供应商票据找零交易情况、商业背景及是否变相通过供应商票据变现；（4）结合审核问答问题25说明财务内控制度是否健全有效，非公司银行账户对外支付费用等不规范情形整改情况，是否存在个人账户收付款、资金拆借、转贷、代收代付等其他财务内控不规范情形及处罚风险。