浙江丰茂：转贷、个人卡收付、资金拆借、第三方回款及资金流水核查

公开摘要

交易所要求发行人结合创业板审核问答问题25说明内部控制制度是否健全并有效执行，转贷、个人卡收付等内控不规范情形整改情况及防范措施，是否存在其他财务内控不规范行为，是否存在被处罚情形或风险；说明转贷涉及第三方基本情况、经营范围及与发行人或实际控制人关系；说明第三方回款对应客户、外汇管制影响及未来是否持续；要求中介机构结合进场时间说明2020年仍发生转贷原因，发行人内控是否健全有效，并结合资金流水说明相关企业与发行人、实际控制人是否发生其他资金往来，是否存在体外支付、代垫成本费用；另要求说明资金流水核查范围、账户数量、取得方法、重要性水平等是否符合首发业务问答问题54。