智迪科技：转贷、个人卡及现金收支等财务内控不规范事项

公开摘要

交易所要求发行人说明转贷及个人卡、现金代收代付等财务不规范事项受到的处罚及潜在处罚风险、是否取得有权机关证明、税收合规性及补缴情况、内部控制制度是否健全有效；说明转贷供应商、资金流向和清理过程；详细列示个人卡及现金代收代付具体情况、是否纳入核算、会计处理和差错更正、个人卡是否专属使用及是否存在其他未披露个人卡；说明废料收入、供应商返还款项、实际控制人拆借资金、是否构成资金占用及整改措施、个人消费通过他人账户支出的原因、个人卡和现金发放薪酬及无票费用报销情况，并逐条对照审核问答问题25其他财务内控不规范情形。