色如丹：财务内控不规范事项、整改及制度有效性

公开摘要

交易所要求发行人逐条对照《审核问答》问题25、问题26，说明全部内控不规范事项及原因、合理性、是否整改完毕，并说明相关制度机制是否健全、有效；核查事项包括关联方或第三方资金拆借、通过个人账户收付款、关联方或第三方代收货款、第三方回款等。