北方实验：关于内控有效性及资金流水核查

公开摘要

交易所要求发行人补充说明大额现金支取发放差旅费、福利费、租车费而非直接银行转账至员工工资卡的合理性，备用金流向、是否以票抵账及资金流向是否有可验证不可篡改材料；说明黄岚个人卡收支情况、资金来源、用途、入账科目及依据；说明员工卡代收代付、通过中间公司支付工资社保情况，涉税事项合规性、一名员工两地缴纳社保合规性及整改情况；要求中介机构补充核查是否存在资金闭环回流、体外资金循环形成销售回款或承担成本费用、股份代持、实际控制人大额未偿债务，并对内控有效性和财务报表重大错报风险发表意见。