小影科技：红筹架构搭建和拆除

公开摘要

交易所要求说明红筹架构存续期间及趣维开曼股权结构变化过程中境外主体或投资方与境内股东的对应关系、在趣维有限层面体现趣维开曼股权架构的过程及差异原因、是否存在纠纷或潜在纠纷；说明境内股东入股价格与境外交易对价的关联性及定价公允性；说明趣维开曼、趣维有限历次融资估值水平波动、波动原因及合理性；说明趣维开曼回购境外投资者优先股的过程、金额、资金来源及回购后股权架构；说明境外期权预留、授予及境内承接涉及股份支付的主体、对象、权益工具数量、价值及会计处理合规性；说明搭建红筹架构各步骤是否符合境外投资、外商投资、返程投资、外汇管理、税收管理、并购重组等规定，是否存在法律瑕疵、潜在纠纷及上市法律障碍；说明境外搭建、融资、股权调整及注销是否符合所在地公司设立、投资、股份登记、股权激励、外汇、税收等法律规定。