昱琛航空：对赌协议清理、效力恢复及发行人责任

公开摘要

首轮问询要求发行人结合对赌协议现行有效内容及效力恢复条款，说明是否会导致发行人承担法律责任或义务，是否可能影响实际控制权稳定，是否符合《创业板股票首次公开发行上市审核问答》问题13。第三轮问询进一步要求说明现行有效对赌协议是否仍存在业绩承诺与补偿事项、对赌业绩实现情况、未实现原因、相关对赌方赔偿责任、资金实力及是否影响控制权稳定；说明发行人不作为承担对赌义务当事人但作为对赌协议签署方的原因及合理性，列示涉及发行人为主体的全部对赌条款，发行人是否自始无需承担回购义务或补偿责任，若否，投资款是否应作为金融工具核算。