弘成立业：ChinaEdu股权转让款境外借款还款安排及对发行人股权稳定性的影响

公开摘要

落实函要求发行人补充披露：New Value、Trimark和South Lead的预计还款来源及还款安排，是否具有足够资金实力；境外银行借款不会对发行人股权稳定性构成不利影响的依据及充分性。该问题源于ChinaEdu向阳光资产支付股权转让款的资金最终主要来自New Value和Trimark合计3,000万美元境外银行借款，借款以New Value和South Lead各自40%股权及其他资产担保。