哈焊华通：首轮问询：第三方回款、现金交易、转贷及财务内控中的合规问题

公开摘要

交易所要求说明：第三方回款尤其境外第三方回款的商业合理性、是否违反外汇法律法规、合同是否约定第三方付款、相关方是否有关联关系或利益安排；上门提货现金收款、员工报销款是否涉及个人所得税代扣代缴及是否合法合规、现金交易是否涉及关联方；结合资金拆借、转贷、第三方回款、现金交易、与哈焊院往来款等，说明财务不规范行为是否对财务内控有效性构成重大不利影响，整改后内控制度是否健全有效。