天海电子：关于红筹架构及天海电器（集团）改制合规性

公开摘要

交易所要求发行人披露并说明：（1）天海电器（集团）历史沿革、改制背景、改制方案具体实施情况，包括参与改制人员范围、募资配股方式、清产核资、债权债务和剥离资产处置等；结合当时有效法律法规及政策说明改制是否经有权机关批准、法律依据是否充分、履行程序是否存在瑕疵及对发行人的影响；（2）结合红筹架构搭建、运行及拆除过程具体步骤，说明相关主体是否存在违反税收、外资、外汇管理等境内外法律法规规定情形，是否履行完备审批和备案程序，发行人是否存在税收或外汇合规风险；（3）境外上市过程及境外上市期间信息披露、股权交易、债券发行及转换、董事会或股东大会决策等合法合规性，是否受到自律监管措施或处罚；（4）结合新加坡交易所规则说明CAE私有化并退市的交易架构、背景原因、交易安排及合规性、实施过程与信息披露、涉及股份、审批备案、异议股东处置、未决诉讼纠纷或潜在纠纷。