昌德科技：业务重组、昌德化工历史沿革及智德源持股安排

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）2018年9月向昌德化工收购的固定资产、无形资产明细，相关资产目前存续情况及占比，存货、备品备件、预收账款处理和结转，承接昌德化工客户及订单执行回款情况。（2）2018年9月资产收购与2017年12月、2019年12月股权收购分步实施原因，资产评估方法及交易价格公允性，昌德化工主要债务和未收购资产处置，与发行人是否存在未结清债权债务，业务重组合规性及是否已取得代持实际股东同意。（3）昌德化工历史沿革、业务经营合规性，是否存在国有资产流失、环境污染、重大诉讼、行政处罚，是否可能导致发行人或股东存在重大诉讼、股权结构变动风险，国有股权历史变动合规性及国资流失事项的主管机关确认。（4）以昌德化工原自然人股东为基础设立智德源的原因，原自然人股东是否均平移，外部人员入伙原因，智德源合伙人出资、入伙是否涉及股权激励。