新纳科技：内控不规范事项及整改合规性

公开摘要

交易所要求发行人：（1）说明2018年未入账收入的原因、涉及经济事项、相关内控措施及实际执行情况、内部控制是否存在重大缺陷；（2）按业务主体说明员工个人卡收款金额、业务类型、交易对手方、合同金额及收入确认、与业务规模匹配性、原因及合理性；（3）说明转贷资金具体使用情况、转贷商业合理性、是否支付或变相支付费用、转贷相关方与发行人交易情况及价格公允性、相关方及其股东与发行人及其关联主体是否存在关联关系；（4）说明财务内控不规范原因、合理性及必要性、交易价格公允性、是否受到行政处罚或存在潜在处罚风险、整改措施，以及是否符合《监管规则适用指引——发行类第5号》。