龙江和牛：境外架构拆除、对赌、债权出资、代持、家族信托及股东穿透核查

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）列示红筹架构拆除增资时原间接股东与增资后直接股东、持股数量和比例的对应关系，说明架构搭建、存续及拆除履行的审批程序及是否符合外资、外汇管理法规，拆除过程中资金来源、资金支付及是否存在向控股股东和关联方利益输送；（2）结合监管规则说明对赌协议解除或终止的有效性，是否存在恢复条款，对赌协议是否均为自始无效；（3）说明股东以债权出资是否符合当时《公司法》等法规，用于出资的债权是否真实存在，债权形成原因、偿还情况和资金实际使用情况，是否存在出资不实或虚假出资；（4）说明胡志定为胡继晔代持股权的背景和原因，以归还款项解除代持的合理性，该解决方式属于代持解除还是股权转让，代持及解除真实性；（5）梳理间接股东家族信托情况并说明是否影响股份权属清晰；（6）按照股东信息披露相关规则说明核查过程、方式和股东穿透情况并完善专项核查报告。