力源海纳：报告期内发行人存在通过个人卡收支款项导致个人卡与公卡混同使用的内控不规范情形。

公开摘要

2021年1月至2021年3月，发行人存在通过出纳戴水枝个人名下江西银行及中国银行账户收支款项的情形；2021年1月至2022年6月，发行人存在通过出纳陈海浪个人名下中信银行及平安银行账户收支款项的情形。相关款项主要来源于公司转账、员工退回备用金、零星维修收款等，主要用于支付员工备用金、报销款、奖金补贴等日常经营性支出，构成个人卡与公卡混同使用。