科峰股份：报告期内发行人存在个人卡收支、无真实交易背景票据流转、票据找零、第三方回款、现金交易和资金拆借等财务内控不规范情形。

公开摘要

发行人存在通过出纳、实际控制的其他个人账户代收付款项情形；母子公司之间发生无真实交易背景的票据流转，用于支付有真实交易背景的外部供应商款项；报告期内存在票据找零，2019年度、2020年度、2021年度金额分别为775.36万元、604.22万元、38.00万元；公司在日常经营活动中存在少量第三方回款、现金交易和资金借贷情况。