鹰峰电子：发行人报告期内存在关联方资金拆借、通过个人账户代收付货款、转贷、票据使用不规范等财务内控不规范情形，涉及资金往来与合规整改。

公开摘要

报告期内，公司存在财务内控不规范情形，包括关联方资金拆借、通过个人账户代收付货款、转贷、票据使用不规范。关联方资金拆借主要为洪英杰向公司暂借款、上海热拓向张凤山暂借款，截至2022年12月31日已全部清偿。2020年和2021年，洪英杰分别通过个人账户代收货款14.81万元、33.65万元；2021年，张凤山个人经营贷款395.00万元受托支付至上海热拓供应商账户，形成代上海热拓支付货款；上海热拓还曾通过张凤山账户归还车辆贷款。2021年和2022年，上海热拓存在转贷事项，涉及金额分别为427.68万元、37.07万元。报告期内还存在供应商票据找零等票据使用不规范情形。