海盛钨业：发行人报告期内存在转贷、资金通道、无真实交易背景或超过实际交易金额的票据融资、配合客户票据融资及关联方资金拆借等财务内控不规范情形。

公开摘要

有限责任公司阶段，公司未建立较为完善的内部治理制度体系，未明确制定和实施关联交易审议程序。报告期内，公司存在作为贷款方进行转贷融资的情形，涉及金额2020年度1,350.00万元、2021年度3,303.30万元、2022年度5,264.20万元；存在为客户提供转贷资金通道、为供应商提供保理资金通道的情形；存在向供应商开具或背书无真实交易背景或超过实际交易金额的票据融资情形，涉及金额2020年度1,639.00万元、2021年度3,655.50万元；存在配合客户进行票据贴现融资情形，涉及金额2020年度1,000.00万元、2021年度2,980.00万元；报告期内，公司与关联方曾庆宁、郑风华、谢远乐、张林存在资金拆借情形。