基因科技：发行人报告期内存在员工个人账户代管基因香港部分境内资金并用于收付款的财务内控不规范情形。

公开摘要

报告期内，公司存在少量个人账户收付款情形，发生于全资控股子公司基因香港。早期主要由柳芝娟、傅宁、余碧薇、麦音蓓等4人用个人账户代管基因香港的部分境内资金，用于支付基因香港在内地的配件采购款、保证金等款项。每笔款项的收支均计入基因香港财务核算，并收集、保管相关原始单据；基因香港财务人员每月末与4名员工核对资金余额及盘点现金，以确保财务核算完整性及经营业绩计量准确性。