润玛股份：发行人报告期内存在个人卡付款、关联方代收代付、关联方资金拆借等财务内控不规范事项，并涉及资金占用费结算及员工奖金税款补缴。

公开摘要

报告期内，公司存在通过个人卡代付劳务费及销售服务费，2019年度、2020年度、2021年度个人卡付款合计分别为39.33万元、127.84万元和74.43万元。报告期内，公司存在关联方代收代付，关联方代收系戈士勇代发行人收取现金折扣和供应商赔款；关联方代付系戈士勇代发行人支付销售服务费及员工奖金等，以及瑞德新能源代发行人支付销售服务费。报告期内，公司还与关联方发生非经营性资金拆借，主要为临时资金周转，涉及瑞德新能源、聚优材、戈烨铭、张建益、戈士勇等主体。