海科新源：发行人曾通过红筹架构间接在伦交所AIM市场上市并退市、拆除红筹架构，且杨晓宏等境内居民未就境外特殊目的公司重大事项办理境外投资外汇登记变更或备案手续。

公开摘要

发行人自2006年至申报前历经红筹架构搭建、通过HaiKe间接在伦交所AIM市场上市、红筹架构重组、私有化退市、红筹架构拆除。HaiKe于2007年2月14日在伦交所AIM市场上市，2018年3月20日终止交易。2020年5月22日，新源商务、海科贸易（香港）分别向海科控股转让新源有限75.00%、25.00%股权，发行人成为海科控股全资子公司并由外商投资企业变更为内资有限责任公司。杨晓宏等44名境内居民取得过境外投资外汇初始登记，但未就红筹存续过程中境外特殊目的公司重大资本变更事项办理境外投资外汇登记变更或备案手续。截至申报稿签署日，杨晓宏等人不存在因未办理境内居民个人境外投资外汇登记手续而被外汇管理部门处以罚款的情形，且已于2021年4月2日完成外汇注销登记。