嘉曼服饰：发行人报告期内曾存在员工个人代收货款、个人卡代付工资及费用等内控不规范情形，需说明形成原因、整改情况及对内控有效性的影响。

公开摘要

报告期内，公司利用员工个人卡收款金额分别为477.09万元、103.40万元、16.28万元和0万元；利用员工个人卡付款金额分别为252.13万元、586.13万元、391.87万元和0万元。员工个人代收货款主要系部分加盟商急需发货，先将货款通过支付宝、微信等转给发行人加盟部员工，再由员工通过POS机刷卡、转账等方式转给公司。个人卡付款主要用于代付工资及部分报销费用；天津嘉曼曾通过办公室助理个人卡支付劳务外包工人工资，部分正式员工工资亦曾由北京德元代付后转入员工个人卡发放。