万力轮胎：发行人设立、整体变更、报告期内增资减资、混合所有制改革、员工持股平台及实际控制人认定的合法合规性。

公开摘要

发行人前身万力橡胶于2004年设立，2016年以经审计账面净资产折股整体变更为股份有限公司。报告期内，发行人先后发生2023年2月增资、2023年9月减资、2024年10月混改增资并同步实施员工持股、2024年12月股权转让、2025年12月增资及股权转让。截至招股说明书签署日，万力集团直接持有44.9445%股份，员工持股平台万有引利持有5.1483%股份并与万力集团签署一致行动协议，万力集团合计控制50.0928%表决权，为控股股东；广州市国资委通过广州工控集团等履行出资人职责，为实际控制人。