中圣科技：发行人资产来自新加坡上市公司体系、装备制造业务剥离及境外架构拆除的合规性。

公开摘要

招股说明书披露，中圣有限由中圣国际于2014年11月25日以中圣高科100%股权作价40,000万元出资设立。2020年至今，发行人为实现装备制造业务与热电联产投资运营业务分离进行了资产重组：第一阶段实现装备制造业务从中圣集团剥离，包括中圣有限向同一控制下的中圣投资出售热电联产业务相关公司股权、向同一控制下的中圣卓越购买取得南京圣诺控制权，并由郭宏新、马明与员工持股平台、外部财务投资人设立SPV中圣控股向中圣集团购买中圣有限100%股权；第二阶段于2021年9月由中圣有限反向吸收合并中圣控股，实现投资人直接持有拟上市主体股权；第三阶段聚焦高效传热技术相关装备制造业务，出售圣泰能网100%股权并收购南京圣诺、阳光设计院少数股权。2021年4月，中圣国际将中圣有限100%股权转让给中圣控股，交易价格为229,000万元，目的为发行人实现自新加坡上市公司剥离。招股说明书披露历次资产重组均履行必要审批程序，程序合法合规，资产重组作价公允。