金鸿新材：发行人与机构股东历史对赌协议、回购条款及新三板挂牌期间特殊投资条款未披露违规问题。

公开摘要

招股说明书披露，2016年12月28日发行人与国信创投签署股份认购协议，并由发行人、国信创投、王汝江签署补充协议，约定增资价格调整、反稀释、优先受让权、随售权、股权回购、公司承担连带保证担保责任等特殊权利。2022年12月26日，相关方签署补充协议（二），确认原对赌条款及特殊权利安排终止且自始无效，回购、补偿义务未实际主张或履行。2023年10月19日，相关方签署补充协议（三），终止公司承担连带保证担保责任等条款并调整相关安排。2023年6月，嘉兴峰泉、启智一号、地纬华宸、中泰创投、德厚盈、启智二号等六家机构与王汝江签署回购条款；2023年10月和11月相关方又签署补充协议（二），约定发行人递交IPO申请材料时相关回购条款自动终止且自始无效。招股说明书还披露，公司在新三板挂牌期间，于2017年3月完成向国信创投的定向发行，但未披露与国信创投签订的包含特殊投资条款的协议内容，相关特殊投资条款不符合股转系统公告〔2016〕63号监管要求，属于未披露信息及违反规定签署特殊投资条款的情形。