永坚新材：报告期内公司存在转贷、票据使用不规范、第三方回款、员工个人卡代收款项及资金占用等内部控制不规范事项。

公开摘要

报告期内存在第三方收到公司受托支付银行贷款后短期内转回公司账户的转贷情形，涉及交通银行绍兴上虞支行、农业银行绍兴上虞支行、宁波银行绍兴分行。公司还存在票据拆入、供应商及客户票据找零等票据使用不规范情形；存在部分货款由客户同一集团下其他公司、保理公司、客户员工或合作伙伴等回款的第三方回款；存在员工通过个人卡代收零星工程、个人客户货款或保证金、废料款及杂费等款项，其中2019年代收废料款及杂费主要系实际控制人个人卡代收形成资金占用，2020年实际控制人已将相关款项及计提利息归还公司。